Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое пенсионные баллы и как это работает». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Пенсию можно получить только гражданам с минимальным требуемым стажем и количеством баллов. Чем больше баллов — тем она будет выше. У каждого коэффициента есть установленная стоимость, подлежащая регулярной индексации. Показатели регулярно растут. Повышающий коэффициент будут применять, если человек обратиться за начислением пенсии после даты введения такого права.
Как рассчитывается и применяется ИПК
ИПК — это все накопленные гражданином, оформляющим пенсию, баллы в сумме, умноженные на повышающий коэффициент. Если гражданин желает выйти на пенсию позднее достижения соответствующего возраста, продолжает работать, пенсия его впоследствии увеличится. За каждый отсроченный год назначается более высокий коэффициент.
Формула расчета баллов будет такой: ИПК = (ИПК до 2015 г. + ИПК после 2015 года) * К повышения (если пенсионер вышел на пенсию позже, чем имел на это право).
В свою очередь значение ИПК служит для расчета пенсии по формуле: Страховая пенсия = ИПК * стоимость пенсионного балла + фиксированная часть пенсии.
Количество заработанных баллов за год можно определить по формуле: ИПКгод = (СВгод / НСВ) * 10, где:
- СВгод – годовая величина страховых взносов, уплаченных за гражданина;
- НСВ – нормативный объем страховых пенсионных взносов.
Так, если предельная база по взносам установлена на год 1292000 рублей, норматив по страховым взносам будет равен 1292000 * 16% = 206720 руб. Если наемный работник имеет месячный оклад 35000 рублей, его годовой фонд заработной платы составит 35000 * 12 = 420000 руб. Величина страховых взносов, уплаченных за него: 420000 * 16% = 67200 руб.
ИПКгод = (67200 / 206720) * 10 = 3,3 балла. Результат сравнивают с предельной величиной баллов, установленных на текущий год (по тексту ФЗ-400 от 28/12/13 ст. 15 ч. 18, ФЗ-167 от 15/12/01 ст. 22).
Расчет годовых пенсионных баллов за периоды до 2015 года определяется делением страховой части пенсии (СП), начисляемой на тот период, на фиксированную стоимость балла (СБ) — 64,1 руб. ИПКгод = СП/СБ.
Сама же страховая пенсия зависит от индивидуальной величины пенсионного капитала определенного гражданина, разделенной на 228 месяцев (т.н. ожидаемый период выплат).
Помимо баллов за трудовую деятельность, каждый вправе рассчитывать на баллы, начисленные за периоды:
- воинской службы по призыву – 1,8;
- ухода за престарелым родным (от 80 лет) – 1,8;
- ухода за инвалидом I группы, а также за ребенком с инвалидностью – 1,8;
- нахождения с супругом-военным в поселении без мест трудоустройства – 1,8;
- пребывания с супругом-дипломатом за рубежом – 1,8;
- отпуска по уходу за ребенком (1, 2, 3) – 1,8 и 3,6, а также 5,4 соответственно.
Дополнительные баллы рассчитывают вместе с ИПКс, ИПКн с учетом времени события.
Стоимость баллов ежегодно утверждается правительством. Согласно ФЗ № 350, стоимость следующая:
- 2020 г. – 93 руб.;
- 2021 г. – 98,86 руб.;
- 2022 г. – 104,69 руб.;
- 2023 г. – 110,55 руб.;
- 2024 г. – 116,63 руб.
Пенсионные права, собранные до начала 2015 г., автоматически переведены в баллы за 2 периода. Первый – накопления до 2002 г., второй – с 2002 по 2014 гг.
Законодательное регулирование
Пенсионное страхование – это государственная, обязательная программа (ОПС), которая позволяет гражданам, достигшим определенного возраста, получать каждый месяц фиксированную сумму, что напрямую зависит от баллов, накопленных в процессе официальной трудовой деятельности.
Каждый гражданин с рождения вступает в систему обязательного пенсионного страхования. Новорожденных заносят в базу уже после регистрации в органах ЗАГС. Они получают СНИЛС – свой индивидуальный номер страхования. Ранее идентификатор выдавался только с началом работы, а теперь при появлении на свет.
Выплата пенсии как государственного социального обеспечения регулируется нормативными актами. Это набор федеральных законов и постановлений правительства, согласно которым:
- каждый гражданин обязан вступить в систему ОПС;
- подтвердить страховой стаж в баллах;
- установлены единые правила того, как высчитывают пенсию;
- действует накопительная программа;
- инвестировать в это денежные средства из государственного бюджета;
- регламентирована работа негосударственных фондов.
Что будет, если не заработал баллов и стажа для страховой пенсии
В таком случае предусмотрена социальная пенсия. Но получить её можно на пять лет позже достижения пенсионного возраста, который действует в конкретный момент.
В 2022 году женщины могут претендовать на соцвыплату с 61,5 года, мужчины — с 66,5. Размер пенсий тоже отличается. В начале 2021 года средняя страховая составляла 16 790 рублей, а социальная — 9 848 рублей. Более свежих Росстат пока не предоставил.
При этом, если доход пенсионера ниже прожиточного минимума для этой категории населения, ему доплатят недостающую сумму. В 2022 году прожиточный минимум для пенсионера составляет 10 277 рублей.
Но государство оставляет гражданам возможность «докупить» и стаж, и пенсионные баллы. Правда, оплатить можно не более половины требуемого стажа. Исключение сделано для самозанятых: они могут купить сколько угодно лет.
Чтобы добавить себе год работы, надо внести минимальную сумму взноса, которая рассчитывается по формуле:
Плата за год работы = МРОТ на 1 января года, за который вносятся деньги × 12 × 22%
В 2022 году это 36 669,6 рубля. Такая сумма даст 1,06 балла к ИПК. Если хочется ещё баллов, можно внести больше денег. Но не более восьмикратного размера минимального взноса. Чтобы оплатить стаж и баллы, нужно обратиться в Пенсионный фонд.
Расчет ИПК (индивидуального пенсионного коэффициента) проводится с учетом разработанных законодателем норм и правил. Исчисление производится с использованием специальной формулы:
- ФиксВ (стандартная выплата) – это деньги, выплатить которые государство гарантирует (она прибавляется к сумме баллов);
- К1 – это критерий, увеличивающий выплату фиксированного типа (его применение имеет место, когда пенсионер уходит на отдых);
- ИПК – число баллов, накопленных работником в процессе труда;
- СтоимИПК – сумма балла, установленная законодательством на момент ухода человека на отдых (то есть на дату, когда лицо обратилось к Пенсионному Фонду за назначением выплат от государства);
- К2 – значения дополнительных факторов, которые определяются в актах законодательного характера.
Стоимость балла в 2019 составляет 5 334, 19 рублей.
👩🎓 Как происходит начисление баллов: формулы с примерами расчета
Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) — это количество баллов, начисляемых трудящемуся за каждый отработанный год. Именно от них зависит величина пенсии.
В общем случае ежемесячная пенсия складывается из общего ИПК и фиксированной выплаты (которая в 2021 году составляет 6 044,48 рублей).
Формула для определения общего ИПК за трудовую жизнь:
ИПКобщий = (ИПКдо2015 + ИПКпосле2015) · К
- где ИПКдо2015 — ИПК, набранный до 01.01.2015 г.;
- ИПКпосле2015 — ИПК, набранный после 01.01.2015 г.;
- К — повышающий коэффициент — применяется при отсрочке обращения за пенсией.
ИПКдо2015 конвертируются в баллы автоматически. При этом учитываются два периода: до 2002 года и с 2002 по 2014 годы. Свои ИПК за эти периоды можно узнать в ПФР.
Как рассчитываются баллы
Для расчета коэффициента используется заработная плата, а точнее сумма страховых взносов, которые перечисляет работодатель государству. И соответственно, чем выше заработная плата, тем больше ИПК получает сотрудник. Но отчисления в Фонд идут только с белой заработной платы, и именно ее следует учитывать при расчете этого показателя. Стоимость каждого пункта определяет и ежегодно индексирует правительство. С января 2020 года один балл при расчетах равен 87,24 руб.
Величина индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК) — что это? При расчете ИПК используются накопленные за все годы баллы, которые заработал человек, оформляющий пенсию, умноженные на повышающий коэффициент. При необходимости рассчитать свой капитал можно, сложив все ежегодные цифры, в том числе и до 2015 года (значения за отработанное время будут конвертированы и суммированы), и умножить получившееся количество на повышающий коэффициент.
Как формируются пенсионные баллы?
Пенсионные баллы рассчитываются и начисляются ежегодно по специальной формуле, о которой я расскажу далее. Расчет ИПК происходит, прежде всего, исходя из суммы страховых взносов, уплаченных работодателем в ПФР (напомню, что работодатель платит в ПФР 22% от начисленной зарплаты сотрудника, из которых на страховую пенсию идут 16% — вот они и учитываются при расчете ИПК).
Однако, пенсионные баллы могут начисляться при некоторых условиях даже когда человек не работает. В этих случаях их размер будет фиксированным:
- за год прохождения военной службы — 1,8 балла;
- за год ухода за инвалидом первой группы, ребенком-инвалидом или лицом, достигшим 80-летнего возраста — 1,8 балла;
- за год ухода за первым ребенком одним из родителей — 1,8 балла;
- за год ухода за вторым ребенком одним из родителей — 3,6 балла;
- за год ухода за третьим и последующими детьми одним из родителей — 5,4 балла.
Индивидуальный пенсионный коэффициент
Индивидуальный пенсионный коэффициент, ИПК — это число баллов, которое дается за отработанный календарный год.
Расчет индивидуального коэффициента происходит по формуле:
ИПКобщий = (ИПКс + ИПКн) × К,
где ИПКс — старый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма баллов, которую набрал человек до 01.01.2015;
ИПКн — новый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма баллов, набранная после 01.01.2015;
К — коэффициент повышения ИПК, который применяется при отсрочке обращения за пенсией.
Величина ИПК за один календарный год зависит от суммы взносов, которые перечислил работодатель в ПФР за своего работника. Ее считают по формуле:
где СВ — это сумма страховых взносов, уплаченных работодателем за работника,
НСВ — нормативный размер страховых взносов.
Получается, что НСВ в 2021 году:
1 465 000 Р × 16% = 234 400 Р
Дополнительные пенсионные баллы дают не за отработанный год, а за социально значимые периоды жизни.
Расчет в разные периоды
Посчитать пенсионные выплаты для людей среднего и предпенсионного возраста не так-то просто. За период их трудовой деятельности законы не раз подвергались изменениям или полностью утрачивали силу ввиду введения новых. Поэтому и расчет осуществляется по-разному. В частности, это касается следующих периодов:
- до 2002 года;
- с 2002 года по 2014 года;
- с 2014 года и по настоящий момент.
Сложнее всего расчеты приходится делать при рабочем периоде до 2002 года.
- При этом пенсионер может выбрать период, за который рассчитывается пенсия (за 2000 и 2001 годы или за 5 других лет подряд на протяжении всей деятельности до 2002 года).
- Далее, если стаж у мужчины составил менее 25 лет, то коэффициент будет равен 0,55, а если больше, то нужно добавить период свыше 25 лет и поделить его на 100. Например: 0,55 + (28 – 25)/100. Те же расчеты осуществляются в отношении женщин, но за вычетом 5 лет.
- После этого учитывается средняя заработная плата. Данные берутся из специальных таблиц. Получить свой ИПК можно, разделив свою зарплату на средний показатель по стране.
- Для получения расчетной пенсии нужно знать коэффициент заработной платы и стажа.
- Затем рассчитывается валоризация в случае, если имелся стаж до 1991 года. При наличии такового устанавливается доплата.
- Выплата рассчитывается по состоянию на 2015 год. Для этого полученную сумму нужно умножить на коэффициент 5,6148.
- На завершающем этапе осуществляется определения ИПК. Это делается путем деления на 64,1.
Стоимость пенсионного балла, коэффициента (ПБ), таблица по годам
⭐ Вопрос: 1 балл при начислении пенсии сколько рублей ?
| 2014 г. | 2015 г. | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Стоимость ПБ, руб. | 64,10 | 71,41 | 74,27 | 78,28 | 81,49 | 87,24 | 93,00 |
ИПК – что это такое и на основании каких законов регулируется
ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент) – показатель, отражающий формирование пенсионных прав гражданина на основании того, какой объем пенсионных отчислений производился за период трудовой и/или предпринимательской деятельности рассматриваемого гражданина. ИПК – это те самые “пенсионные баллы”. Именно так назвали пенсионный коэффициент простые пенсионеры. Если работник каждый год трудовой деятельности уплачивает страховые взносы (самостоятельно или через нанимателя), у него на личном счету происходит накопление пенсионных баллов (коэффициентов). То есть, величина суммарного ИПК зависит от количества отработанных лет и периодов, за которые были уплачены страховые взносы, и которые были включены в страховой стаж.
Внимание! Каждый гражданин, который осуществляет трудовую деятельность, в обязательном порядке зарегистрирован в системе ОПС. Ему присваивается индивидуальный номер лицевого счета.
Формирование коэффициента происходит с учетом следующих показателей и параметров:
- Размер страхового стажа.
- Количество начисленных страховых взносов в Пенсионный Фонд на пенсионный страховой счет.
- Промежуток времени, когда гражданин отказался выходить на пенсию и продолжал осуществлять трудовую деятельность.
Гражданин, который готовится стать пенсионером, должен отвечать следующим параметрам:
- достижение пенсионного возраста (стоит учитывать, что у мужчин и женщин он отличается, а также зависит от рода деятельности, так как для некоторых категорий профессий существует законодательно установленный минимальный размер стажа);
- страховой трудовой стаж будущего пенсионера должен быть равным хотя бы 12 годам (в 2022 году), и далее минимальный показатель увеличивается, пока к 2024 году не достигнет окончательных 15 лет;
- должен быть накоплен 21 балл (в 2022 году) и более (с 2024 года это будет уже 30 баллов, и далее минимум повышаться не будет).
Расчет пенсионных выплат
Размер пенсионных выплат зависит от вида пенсии. При расчете суммы необходимо учитывать страховой стаж, размер индивидуального пенсионного коэффициента, стоимость балла, размер фиксированной выплаты на год выхода на пенсию.
Страховая пенсия рассчитывается по следующей формуле:
СПст = ИПК × СТпк + ФВ,
где СТпк – стоимость пенсионного коэффициента;
ФВ – размер фиксированной выплаты.
Но что делать людям, которые осуществляют свою трудовую деятельность без официального трудоустройства? В данной ситуации гражданину придется оформлять социальные пенсионные выплаты, которые намного меньше страховой пенсии. Выход на заслуженный отдых при этом произойдет на пять лет позже.
Максимальная и минимальная величина ИПК
Показатель может варьироваться в зависимости от количества накоплений на счету, однако должен состоять в пределах определенных границ.
Минимальное количество баллов требуется для официального оформления пенсионных выплат.
С момента введения индивидуального коэффициента, он растет с каждым годом, что отображено в таблице ниже.
| Год | Для работников, за которых взносы на накопительную часть пенсии не уплачиваются | Для работников, формирующих накопительную часть пенсии |
| 2015 | 7.39 | 4.62 |
| 2016 | 7.83 | 4.89 |
| 2017 | 8.26 | 5.16 |
| 2018 | 8.7 | 5.43 |
| 2019 | 9.13 | 5.71 |
| 2020 | 9.57 | 5.98 |
| 2021 и далее | 10 | 6.25 |