Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как вернуть НДС физическому лицу с покупки товара в России». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Налог на добавленную стоимость — это фиксированная надбавка, которую включают в цену всех товаров, работ и услуг. Наценка есть практически везде, только при розничной торговле она уже включена в ценники. Добавочный налог учтен не только в ценах автомобилей премиум-класса, ювелирных украшений и элитной мебели, но и в стоимости буханки белого хлеба, спичек и пачки соли. Платят сбор все россияне, а не только предприниматели и организации. Граждане приняли с большим энтузиазмом информацию: как получить НДС компенсацию на карту, и правда ли это — нет, это мошенническая схема. Ее разработали несколько лет назад и с успехом продолжают применять. Суть обмана — в получении данных банковских карт и доступа к ним. Или мошенники просят оплатить им затраты по обработке заявки и пересылке денег.
Особенности Tax free для иностранцев в России
Система такс-фри работает и в России. Иностранные граждане теперь вправе заявить на возмещение налога с товаров, приобретенных в России. Здесь действует аналогичный алгоритм.
Правила для иностранца, как вернуть НДС физическому лицу с покупки товара в России:
- Минимальные траты иностранца (кроме стран ЕАЭС) в день на покупки в России — 10 000 рублей.
- Покупки подтверждают документально. Одним или несколькими чеками.
- Вся приобретенная продукция в РФ подлежит вывозу за ее пределы. На чеке проставляется отметка таможенного органа России.
- Компенсацию по обращению иностранца предоставляет организация розничной торговли либо иная уполномоченная ею компания.
- Сумма компенсации определяется как разница между исчисленным организацией налогом и стоимостью услуг по его возврату.
К услугам по возврату добавочного налога применяется ставка 0%. Организации вправе принять возвращенный иностранцу налог к вычету.
Плательщиками НДС признаются:
- организации (в том числе некоммерческие);
- предприниматели.
Условно всех налогоплательщиков НДС можно разделить на две группы:
- налогоплательщики «внутреннего» НДС, т.е. НДС, уплачиваемого при реализации товаров (работ, услуг) на территории РФ
- налогоплательщики «ввозного» НДС, т.е. НДС, уплачиваемого при ввозе товаров на территорию РФ
Освобождение от исполнения обязанностей плательщиков НДС Организации и предприниматели, у которых за 3 предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) не превысила в совокупности 2 миллиона рублей могут подать уведомление и получить освобождение от исполнения обязанностей плательщика НДС на год ( ст. 145 НК РФ). Не признаются налогоплательщиками НДС организации и индивидуальные предприниматели, применяющие специальные налоговые режимы:
- применяющие упрощенную систему налогообложения (УСН);
- применяющие патентную систему налогообложения;
- освобожденные от исполнения обязанностей плательщика НДС в соответствии со ст. 145 НК РФ;
- участники проекта «Сколково» ( ст. 145.1 НК РФ).
Заранее узнайте правила Tax Free
Если вы покупаете товары за границей и хотите вернуть налог на добавленную стоимость (НДС), уплаченный в другой стране, вам следует знать правила и процедуры, чтобы успешно получить возврат налога.
Когда и каким образом вернут вам НДС?
Для начала вам следует обратиться в магазин, где вы совершили покупку, и ознакомиться с правилами возврата налога. Важно знать, какие документы необходимо предоставить и какие сроки действуют для подачи заявления.
Чеки, полученные за границей, следует хранить осторожно, так как мошенники могут украсть данные с чека и воспользоваться ими. Поэтому при возврате налога возможно попросите магазин выдать вам копию чека для сохранения оригинала в безопасности.
В России существует автоматическое возвратное и невозвратное налогообложение. Для иностранцев, оформляющих Tax Free, узнайте, какие новшества появились в законодательстве и какие правила действуют для возвратного и невозвратного налога.
Сумма возвратного НДС обычно составляет порядка 10-20% от стоимости товара, но может зависеть от правил и законодательства той страны, где была совершена покупка.
Куда обратиться для возврата НДС?
Для получения возврата НДС вы должны обратиться в аэропорт или пункт Tax Free, где вам потребуется предъявить чеки, паспорт и заполненное заявление. Заявление должно содержать информацию о вас, о магазине, где была сделана покупка, а также о сумме и дате покупки.
Особенности и риски Tax Free:
- Обратите внимание, что не все товары и услуги подлежат возврату НДС через Tax Free. Некоторые страны допускают возмещение НДС только при покупке определенных товаров, таких как товары в магазинах tax free или товары, предназначенные для вывоза из страны.
- Риски могут возникнуть, если вы предъявляете поддельные чеки или подделываете документы для получения возмещения НДС. В этом случае вы можете столкнуться с правовыми последствиями и уголовным преследованием.
- Также стоит учесть, что возможные ограничения по сумме возврата и требования к минимальной стоимости покупок могут быть установлены в странах, в которых вы делаете покупки.
Заранее ознакомьтесь с правилами Tax Free, чтобы избежать неприятных ситуаций и получить все преимущества возможного возврата НДС.
Особенности Tax free для иностранцев в России
Иностранцев, посещающих Россию, также допускается возможность возвращения НДС за покупки, сделанные на территории страны. Для этого в магазине, в котором вы делаете покупку, вам необходимо попросить чек Tax Free.
Что такое Tax Free? Tax Free – это система, в соответствии с которой при определенных условиях иностранный турист может вернуть НДС, уплаченный при покупке товаров. Такое возмещение может осуществляться как в день покупки, так и позднее.
Какие товары можно купить по Tax Free? Чтобы получить возможность вернуть НДС, необходимо совершить покупку в магазине, в котором такая возможность предоставляется. Для этого обратите внимание на табличку «Tax Free for Tourists» или спросите об этом у продавца или консультанта. Возможно, вам потребуется предъявление заграничного паспорта, чтобы подтвердить ваш статус туриста.
Каким образом происходит автоматическое начисление НДС? При совершении покупки в магазине, вам предоставляют чек, на котором указывается сумма НДС, включенная в стоимость товара. При оформлении Tax Free возврата НДС вы получаете на руки либо деньгами, либо на банковскую карту.
Какие сроки возврата НДС? Возврат НДС возможен в течение срока действия визы (но не более 3-х лет). Однако, важно учитывать, что для получения возмещения требуется оформить заявление о возврате НДС в срок не позднее 3-х месяцев со дня выезда из России.
Сроки для обращения за переплатой
Возможность вернуть НДС по чекам Tax Free, уплаченным за границей, предоставляет возможность туристам вернуть часть потраченных денег и сэкономить на путешествии. Однако, для получения возмещения НДС необходимо знать о сроках и правилах обращения.
Когда же стоит обратиться за возвратом НДС и каким образом это можно сделать?
- Обычно сроки обращения за возвратом НДС по чекам Tax Free составляют 3 месяца с момента покупки. Однако, рекомендуется делать это заранее, чтобы не нарушить сроки и избежать рисков.
- Перед тем как обратиться за возвратом НДС, осторожно изучите правила и условия обращения, чтобы допускается возвратный НДС и возможные риски.
- Узнайте, в какие сроки и куда можно обратиться с заявлением на возврат НДС. Эту информацию можно уточнить у продавца в магазине или в соответствующем офисе Tax Free.
- В некоторых странах возможно автоматическое возмещение НДС без необходимости подачи заявления. Узнайте, какие условия необходимо выполнить для получения автоматического возмещения.
- Помните, что в России есть особенности процедуры возврата НДС для иностранных граждан. Так, например, возмещение НДС осуществляется только при выезде из страны, поэтому вернуть НДС можно только в международном аэропорту перед вылетом.
Можно ли вернуть НДС россиянину при приобретении товаров в России?
К сожалению, нет. Налоговый кодекс РФ возможности проведения такой процедуры не предусматривает. Тогда откуда так много рекламы с предложениями вернуть НДС абсолютно за все и в короткие сроки? Некоторые из них составляют мошенники, другие – компании, которые на практике предлагают совершенно другие услуги. Будучи гражданином РФ, вы не можете вернуть налог за товары, которые были приобретены в российских торговых точках, так как налогоплательщиком в данном случае выступает продавец. Соответственно эти 20% отправляются в бюджет.
Под видом услуги по возврату НДС гражданам России могут предложить совершенно другие услуги. Происходит это следующим образом: вы обращаетесь в юридическую компанию, она «проверяет» предоставленные вами документы (например, чеки), после чего говорит о невозможности проведения процедуры по надуманным причинам, либо напрямую ссылается на Налоговый кодекс. Даже если перед этим вы подписали договор, то он никак вас не защитит: в нем наверняка были размытые формулировки, которые защищают только компанию, но никак не вас.
В результате деньги, которые вы заплатили за оказание услуг, остаются у юридической компании, а вы остаетесь ни с чем. Только из-за того, что когда-то поверили в возможность вернуть НДС, будучи гражданином РФ и совершая покупки в российских магазинах. В исключительных случаях компания предложит вам альтернативу: вернуть налог за лечение, обучение, за продажу недвижимости и некоторые другие сделки. Однако это будет совсем не то, чего вы ожидали. К тому же возвращать может быть попросту нечего.
Можно ли отказаться от возврата НДС и перенести вычеты на следующие периоды
Такая ситуация возникает, когда налогоплательщик:
- Предполагает, что в следующем квартале у него будет НДС к уплате. Возврат НДС — это сложный и длительный процесс. Может получиться так, что пройдет несколько месяцев, вам возместят НДС, но подойдут сроки уплаты нового НДС, и эти деньги снова придется отдать в уплату налога. Быстрее и выгоднее может быть сразу перенести вычет на следующий период.
- Не хочет связываться с налоговиками: проходить камеральную проверку, собирать документы, ходить на комиссии, а возможно, и судиться.
В 2023 году распространились случаи “развода” в сети, при которых некие лица предлагают физическим лицам, даже не являющимся индивидуальными предпринимателями, возврат налога на добавочную (дополнительную) стоимость. В интернете есть немало роликов и рекламных баннеров, предлагающих якобы возмещение от двенадцати до трёхсот тысяч рублей.
Предлагает такие щедрые меры сайт под названием ЕКЦ ВНДС (Единый Компенсационный Центр Возврата Невыплаченных Денежных Средств), заявляющий себя как подразделение ФНС. При попадании на сайт посетителю предлагается ввести номер банковской карты и подождать, пока в базе якобы не обнаружится круглая сумма, которую мошенники обещают выплатить, нужно оплатить услуги юриста, который оперативно связывается с потенциальной жертвой.
Разумеется, никакого подразделения у ФНС нет, “юрист” является обыкновенным онлайн-ботом, а в нижнем левом углу, если приглядеться, можно обнаружить маленькую ссылку на документ, по которому администрация снимает с себя всякую ответственность за потерю клиентами денег.
Возместить НДС вполне можно, однако для этого важно досконально знать весь регламент возмещения налога из бюджета и быть готовым к тому, что может потребоваться отстаивать своё право в суде.
Возврат НДС: осторожно мошенники
Налог на добавленную стоимость — это фиксированная надбавка, которую включают в цену всех товаров, работ и услуг. Наценка есть практически везде, только при розничной торговле она уже включена в ценники. Добавочный налог учтен не только в ценах автомобилей премиум-класса, ювелирных украшений и элитной мебели, но и в стоимости буханки белого хлеба, спичек и пачки соли. Платят сбор все россияне, а не только предприниматели и организации. Граждане приняли с большим энтузиазмом информацию: как получить НДС компенсацию на карту, и правда ли это — нет, это мошенническая схема. Ее разработали несколько лет назад и с успехом продолжают применять. Суть обмана — в получении данных банковских карт и доступа к ним. Или мошенники просят оплатить им затраты по обработке заявки и пересылке денег.
Компенсация НДС физическому лицу за 36 месяцев – это обман
Мошенниками создан специальный сайт несуществующего органа исполнительной власти, именуемого Единый компенсационный центра возврата невыплаченных денежных средств, на который предлагается перейти всем заинтересовавшимся гражданам.
На этом ресурсе сразу можно заметить многочисленны положительные отзывы уже получивших выплаты. Как нетрудно догадаться – это вранье! Также на сайте размещаются вырезки из новостей телеканалов, где якобы рассказывается о такой выплате.
Далее предлагается:
- ввести индивидуальные данные на посетителя сайта;
- далее осуществляется их проверка;
- поиск всегда дает положительный результат;
- для составления документации предлагается внести определенную сумму;
- следует обещание, что положенная сумма будет перечислена незамедлительно после внесения платы за оформление выплаты, своеобразной «пошлины»;
- предложения с оплатой поступают постоянно;
- после перечисления средств с гражданином перестают выходить на связь.
Вернуть переведенные средства практически невозможно.
Сайт для получения «компенсаций»
По ссылке из письма я попала на сайт, который называет себя Службой финансовой защиты потребителей. Вот что выдает мошенников здесь.
Обещанная компенсация противоречит налоговому кодексу. Основанием для получения компенсации сайт называет возврат НДС за последние три года. При этом сайт ссылается на несуществующее постановление № 28/19329к от 10 января 2020 года, по которому граждане якобы имеют право на возврат НДС, уплаченного за товары иностранного производства. На сайте даже указан перечень товаров, за покупку которых не вернут НДС, — видимо, для правдоподобности.
В России действительно можно оформить налоговый вычет и вернуть уплаченный ранее налог на доходы физических лиц, НДФЛ. Вычет дают за покупку недвижимости, образование, лечение, страхование, инвестирование. Но мошенники обещают вернуть часть уплаченного НДС — налога на добавленную стоимость. Право на его возврат бывает у организаций и ИП, но не у физических лиц.
Несуществующая организация. Мошенники представляются Службой финансовой защиты потребителей, но я не нашла такой организации. На сайте нет номеров телефонов или реквизитов юрлица. А по одному из адресов находится средняя школа.
Проверка суммы по неполному номеру карты. На сайте мошенников меня попросили ввести шесть последних цифр номера банковской карты, которой пользуюсь чаще всего. Но по этим данным невозможно идентифицировать конкретного человека и тем более узнать, что и где он покупал. Кроме того, сумму компенсации мне назвали еще в письме. Видимо, «проверка» тоже нужна для правдоподобия. Правда, ввести можно абсолютно любые цифры.
Крайний срок получения компенсации — завтра. На первой же странице сайта мошенники требуют поторопиться, потому что срок подачи заявок истекает на следующий день. Но когда я зашла на этот сайт на следующий день, срок снова был завтра.
НДС — налог на добавленную стоимость. Его платят, когда компания реализует товары, работы, услуги и имущественные права.
Продает товары, работы, услуги или имущественные права. Например, компания продала помидоры или офисное помещение — она обязана уплатить НДС.
Безвозмездно передает товары, работы, услуги или имущественные права. Например, одно юрлицо безвозмездно передает другому промышленный цех или дарит по акции в магазине микроволновку при покупке холодильника — со всех сделок надо уплатить НДС по рыночной стоимости.